（協(xié)會第七屆常務理事會第一次會議表決通過，2021年12月3日發(fā)布）

第一章總則

第一條為規(guī)范發(fā)展證券公司收益互換業(yè)務，根據《中華人民共和國證券法》《證券公司監(jiān)督管理條例》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件等規(guī)定，制定本辦法。

第二條證券公司與交易對手方在其柜臺及協(xié)會認可的其他場所開展的收益互換交易適用本辦法。本辦法所稱收益互換是指交易雙方根據有效約定在約定日期交換收益金額的互換交易，其中交易一方或交易雙方支付的金額與標的的表現(xiàn)相關。

第三條證券公司應以服務實體經濟、服務客戶資產配置和風險管理需求為導向，堅持公平、誠信、穩(wěn)健的原則，合規(guī)、審慎開展收益互換業(yè)務。

第四條中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱協(xié)會）對證券公司開展收益互換業(yè)務實施自律管理。

中證機 ……