（協(xié)會(huì)第六屆常務(wù)理事會(huì)第九次會(huì)議表決通過(guò)，2019年7月15日發(fā)布）

第一章總則

第一條為加強(qiáng)和規(guī)范證券公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》、《證券公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范》等法律法規(guī)及自律規(guī)則，制定本指引。

第二條本指引適用于證券公司以自有資金出資業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理。

第三條本指引所稱信用風(fēng)險(xiǎn)指因融資方、交易對(duì)手或發(fā)行人等違約導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。按照業(yè)務(wù)類型分類，包括但不限于以下幾類:

（一）股票質(zhì)押式回購(gòu)交易、約定購(gòu)回式證券交易、融資融券等融資類業(yè)務(wù)；

（二）互換、場(chǎng)外期權(quán)、遠(yuǎn)期、信用衍生品等場(chǎng)外衍生品業(yè)務(wù)；

（三）債券投資交易（包括債券現(xiàn)券交易、債券回購(gòu)交易、債券遠(yuǎn)期交易 ……