合規(guī)管理作為企業(yè)提升規(guī)范化管理水平的重要措施，對(duì)于加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范、避免受到違規(guī)懲處具有重要意義。在國(guó)資監(jiān)管日趨嚴(yán)格的背景下，推進(jìn)合規(guī)管理體系建設(shè)，能夠?qū)θ骘L(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)、內(nèi)控體系建設(shè)、廉政體系建設(shè)提供有效補(bǔ)充，為實(shí)現(xiàn)“法治央企”建設(shè)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

一、合規(guī)管理基本理論

（一）合規(guī)是什么

合規(guī)一般指企業(yè)及員工對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中所有適用規(guī)范的普遍遵循，主要包括法律法規(guī)、黨內(nèi)法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準(zhǔn)則、商業(yè)慣例等外部要求、企業(yè)規(guī)章制度、商業(yè)行為規(guī)范、員工行為規(guī)范等內(nèi)部要求以及社會(huì)公德、商業(yè)道德等價(jià)值取向。

（二）合規(guī)管理國(guó)內(nèi)立法現(xiàn)狀

我國(guó)現(xiàn)行法律尚沒(méi)有對(duì)合規(guī)管理作出規(guī)定，合規(guī)管理主要集中在銀行、證券、保險(xiǎn)等金融行業(yè)，涉及的規(guī)范性文件包括：銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀 ……