董事會審計委員會工作制度

第一章總則

第一條為建立和健全公司內(nèi)部控制制度，提高內(nèi)部控制能力，確保董事會對經(jīng)理層的有效監(jiān)督，完善公司治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《公司章程》及其他有關(guān)規(guī)定，公司特設(shè)立董事會審計委員會，并制定本工作制度第二條公司董事會設(shè)置審計委員會，行使《公司法》規(guī)定的監(jiān)事會的職權(quán)。并負責公司內(nèi)、外部審計的溝通與協(xié)調(diào)、監(jiān)督公司的內(nèi)部審計制度及其實施等工作。

第三條審計委員會成員應(yīng)當受本工作制度的約束。

第二章人員組成

第四條審計委員會成員由三名不在公司擔任高級管理人員的董事組成，其中獨立董事應(yīng)過半。獨立董事中至少有一名董事為專業(yè)會計人士。公司董事會成員中的職工代表可以成為審計委員會成員。

審計委員會委員由董事會過半數(shù)選舉產(chǎn)生。 ……