第一章總則

第一條為規(guī)范上海大智慧股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）董事會(huì)審計(jì)與內(nèi)控委員會(huì)的議事程序，充分保護(hù)公司和公司股東的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《公司法》”）、《上市公司治理準(zhǔn)則》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)——規(guī)范運(yùn)作》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和《上海大智慧股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《公司章程》”）的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本工作制度。

第二條審計(jì)與內(nèi)控委員會(huì)是董事會(huì)下設(shè)的專(zhuān)門(mén)委員會(huì)，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，向董事會(huì)報(bào)告工作。

第三條審計(jì)與內(nèi)控委員會(huì)成員須保證足夠的時(shí)間和精力履行委員會(huì)的工作職責(zé)，勤勉盡責(zé)，切實(shí)有效地監(jiān)督公司的外部審計(jì)，指導(dǎo)公司內(nèi)部審計(jì)工作，促進(jìn)公司建立有效的內(nèi)部控制并提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的財(cái)務(wù)報(bào)告。

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